资产证券化定价模型构建的特殊性在于其有着特殊的风险特征，即提前偿付风险和违约风险(Lou，2007），因此，资产证券化产品被视为附带各种期权的债务融资工具。本书主要从以下几个方面对上述相关理论与实际问题进行了研究。第一， 本书回顾了资产证券化主流定价方法的发展现状，并进行了综述。第二， 本书采用精算原则为资产证券化定价构建一般模型。第三， 本书运用所构建的定价一般模型对我国已发行的主要资产证券化产品分别进行定价模型的构建和完善，并运用实证分析方法完成模型的检验和评估，应用实际案例检验了精算原则下的定价方法的合理性。与现有的研究相比，本书的工作存在以下几点创新：第一，将精算方法引入资产证券化定价中，构建了资产证券化定价的规范一般模型。第二，从理论和实证两个方面为资产证券化定价提供了一种崭新的探索思路 。

李冠雄，内蒙古人，中央财经大学精算学硕士，中央财经大学金融学博士。现任中国高科集团股份有限公司副总裁。目前，主要从事教育产业投融资的实践与研究工作。