企业廉洁合规实务指引

作者：段秋斌

书号：323947

定价：￥88 元

字数：120 千字

印次：1-1

开本：大32

出版时间：2024-01-17

ISBN：978-7-300-32394-7

包装：平

内容提要：  
本书从“廉洁合规是生产力”的理念出发，提出了企业廉洁合规建设实务的“阳光生态”廉洁合规管理模型，具体介绍了开展廉洁合规实务工作的方法、流程和工具，涵盖了廉洁合规管理成熟度评估、组织设计、文化建设、制度建设、宣传培训、腐败风险识别、防控策略部署、腐败案件调查、数据与技术应用、体系有效性评估、体系优化与管理改进等企业廉洁合规管理体系建设的全流程，其中的很多工具和模板可以在实务中实际应用。 本书将帮助民营企业家、企业管理者、廉洁合规从业者绘制出一张企业廉洁合规管理体系建设的全景图，在实践中可以结合企业的发展阶段、商业模式、业务布局等因素，搭建和完善适合企业自身的廉洁合规管理体系，助力企业行稳致远。  



作者简介：  
段秋斌，京东集团监察部高级总监，中国企业联合会企业合规工作委员会委员，华东政法大学互联网企业反腐败与合规研究院执行院长，华东政法大学刑事法学院特聘咨询专家团专家，山东大学法学院刑事合规研究院研究员。拥有多年在外资和民营上市企业工作的经验，在公司治理与ESG、反商业贿赂、廉洁合规管理体系建设、廉洁风险防控等领域有深入的研究和实践，首创“阳光生态”廉洁合规模型，打造了“廉洁京东”和“阳光诚信联盟”两个品牌，是国内资深的廉洁合规管理专家。主编《互联网企业反腐密码》、《实体企业反腐密码》。  
步云飞，原京东集团监察部宣教负责人，华东政法大学互联网企业反腐败与合规研究院研究员。拥有多年的民营上市企业廉洁合规管理体系建设、宣传教育、风险防控等工作经验，统筹和参与了多个企业廉洁合规管理体系建设咨询项目，在企业廉洁合规领域有深入的研究和实践。  


目录：  
目 录  

第一章 廉洁合规已经成为企业的生产要素 / 1  

第一节 企业合规从反腐败开始 / 4  

第二节 企业腐败的成因与应对 / 18  

第三节 企业反腐的创新探索与实践 / 26  

第四节 “阳光生态”廉洁合规管理体系模型 / 33  

第二章 廉洁合规成熟度评估与组织设计 / 51  

第一节 企业廉洁合规管理成熟度评估 / 53  

第二节 企业廉洁合规组织结构设计 / 60  

第三节 企业廉洁合规职能设计 / 69  

第四节 企业廉洁合规部门岗位设计 / 76  

第三章 廉洁合规管理体系建设与文化落地 / 90  

第一节 廉洁合规文化建设 / 92  

第二节 廉洁合规制度建设 / 104  

第三节 廉洁合规培训 / 125  

第四节 廉洁合规宣传 / 135  

第四章 腐败风险评估与防控机制建设 / 144  

第一节 识别采购腐败手法 / 147  

第二节 识别销售腐败手法 / 151  

第三节 形成腐败风险地图 / 156  

第四节 制定腐败风险防控策略 / 160  

第五章 腐败案件调查与合规从业 / 171  

第一节 线索研判与计划制订 / 173  

第二节 证据获取与人员访谈 / 185  

第三节 调查报告制作与案件处理 / 199  

第四节 调查员胜任力要求与从业规范 / 209  

第六章 廉洁合规数字化能力建设与体系有效性评估、 改进 / 219  

第一节 廉洁合规的数据与技术应用 / 222  

第二节 企业廉洁合规管理体系有效性评估 / 227  

第三节 企业廉洁合规管理体系优化与改进 / 234  

第四节 合规、内控、风控“一体化” / 236  



附录：企业廉洁合规管理成熟度评价指引 / 240  



在线试读：  


第一章 廉洁合规已经成为企业的生产要素  
2023年伊始，腾讯通过官方途径发布了第四次反舞弊通报，通报中披露了“腾讯高压线”案件70余起，涉案100余人。特别值得一提的是，腾讯发布反舞弊通报时不仅通报内部员工的舞弊行为，还通报了涉事的合作单位的舞弊行为，并加入永不合作主体清单。一个巴掌拍不响，尤其涉及行贿受贿类的舞弊案件，背后往往都是公司内部员工与外部合作单位的灰色利益往来， 薅的都是公司的“羊毛”。外部合作单位为了获取目标公司的 订单或资源，往往向关键岗位员工行贿以增加成功概率，一旦成功，行贿所付出的成本必然要转嫁到目标公司身上。这 同样符合经济规律，因为行贿行为本身没有创造财富，只会使财富以“不见光”的方式进行转移，行贿的资金从行贿单位的口袋进入受贿人的口袋，再换种方式从目标公司的口袋进入行贿单位的口袋，最终的结果是，行贿单位的财富增加了，受贿人的财富增加了，而目标公司的财富受到了损失。因为行贿单位要获取利润就必然要提高产品、服务的价格或 者降低产品、服务的品质。公司莫名其妙地蒙受损失，老板 和股东怎么会不生气? 我们在新闻中看到腾讯创始人马化腾在2022年12月的 腾讯内部大会上炮轰公司的贪腐问题“真的是触目惊心”。公司很多业务做不起来，并不是因为管理者有问题，也不是因 为业务方向有问题，而是因为贪腐漏洞太大，业务被掏空了。2022年12月，百度CEO李彦宏在对全体员工的直播中，也没有避讳内部的贪腐问题:“腾讯的那些问题，百度也 都有”。百度资深副总裁崔珊珊补充道:“反腐的例子百度也 经常看到，也是‘吓死人'。”  
我们自然而然地看到了一个现象和趋势，越来越多的民营企业开始对外披露反腐败、反贿赂信息，单是2023年春节前后，美团、TCL、东方希望、新城控股、科大讯飞、伊利、 元气森林、能链集团、361度、水滴公司、美菜、钱大妈、三福、深信服、奥普家居等诸多耳熟能详的公司，陆续发布 了反腐败、反贿赂通报，涉事员工被解除劳动合同，甚至被移送司法机关，而涉事的合作单位被解除合作关系。越来越多民营企业的反腐败、反贿赂工作开始从“要我做”转向了“我要做”，这不仅源于企业对诚信品牌和廉洁形象的需要，更是由于前文所提的腐败和贿赂造成的公司资产 损失。在外部经济环境发生变化和内部经营压力增加的背景下，企业对财务支出的管控必然越来越严格。而相对的是，一家有诚信口碑的，本身也在开展反腐败、反贿赂工作的企 业更容易获得客户的青睐，更容易获得客户的订单。而这正是本书最重要的价值:帮助企业建立廉洁合规管理体系，助力企业可持续发展。  
思考:  
1.对于创始人和高管来说，企业廉洁合规为什么越来越重要?  
2.对于廉洁合规从业者来说，如何让企业创始人和高管认可廉洁合规的价值?  
3.企业廉洁合规建设中，如何借鉴和应用一体推进“三不腐”的政府反腐经验?  
4.企业廉洁合规建设中，如何应用“三道防线”理念?如何进行职责划分?如何构建协作机制?