目录

●第一章 金税四期的概述
第一节 金税四期的全面上线
第二节 金税四期的核心功能
第三节 “一户式”“一人式”智能归集
第四节 金税四期对税务角色的新定位
第五节 对金税四期的正确解读
第二章 金税四期对企业涉税风险防范的高要求
第一节 企业的税负率
第二节 税务自查
第三节 不重视税务基础工作的后果
第四节 “长亏不倒”的公司及其风控预警
第五节 常见涉税刑事案件立案标准
第三章 金税四期对公司治理的高要求
第一节 业财融合双向“奔赴”
第二节 财务管理前端的风险管控
第三节 明确岗位职责及规范流程管理
第四节 新会计法对财务资料的规范化要求
第五节 财会合规“三件套”
第六节 合同签订流程与内控的重要性
第七节 工资薪金发放的涉税风险防范
第八节 第三方收付款平台的涉税风险防范
第九节 资金运用的涉税风险防范
第十节 往来款项增长异常的涉税风险
第十一节 账实不符的情况和涉税风险防范
第四章 常见组织形式及其涉税分析
第一节 常见组织形式的区别
第二节 《公司法》下的公司制企业
第三节 合伙企业概述和涉税政策
第四节 个体工商户的涉税风险防范
第五章 用工模式和社保入税
第一节 企业用工的规范化管理
第二节 用工模式的选择
第三节 社保不合规情形的规避
第六章 企业与自然人相关的涉税风险防范
第一节 企业给自然人私人账户转账的涉税风险及其防范
第二节 企业与自然人股东之间借款的涉税风险及其防范
第三节 自然人股东出让股权的涉税风险及其防范
第四节 企业老板名下存在多家企业的涉税风险及其防范
第五节 以企业名义购车的涉税处理
第六节 企业老板报销培训费的财税处理
第七章 发票的涉税风险防范
第一节 开票流程管理之人脸识别模式
第二节 规避数电票的重复抵扣与重复入账
第三节 “四流一致”的重要性
第四节 真票假业务以及开票送人情的涉税风险及其防范
第五节 接收“走逃发票”的涉税风险防范
第八章 相关税收优惠政策及涉税风险防范
第一节 “税收洼地”的涉税风险及其防范
第二节 适用企业所得税优惠政策的企业范围
第三节 企业所得税加计扣除的优惠政策及涉税风险防范
第四节 安置残疾人的优惠政策
第五节 增值税加计抵减的优惠政策及涉税风险防范
第六节 小规模纳税人的优惠政策
第七节 高新企业的优惠政策
第八节 农产品的税收优惠政策及涉税风险防范
第九章 与收入确定相关的涉税处理
第一节 税法对收入的定义
第二节 视同销售的涉税处理
第三节 借款利息收入确认的涉税处理
第四节 处置使用过固定资产的涉税处理
第五节 价外费用的区分及涉税处理
第六节 跨年房租收入确认的涉税处理
第十章 人工成本支出的涉税处理
第一节 可税前扣除的员工薪金福利
第二节 员工团建发生费用的财税处理
第三节 给员工发放实物福利的财税处理
第四节 残保金的涉税处理
第五节 与工资总额相关其他的涉税处理
第六节 劳务外包个人的涉税风险防范
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