书名：IPO企业上市实战攻略：法律合规问题深度剖析  
定价：139.0  
ISBN：9787519736132  
作者：白小飞  
版次：1  
出版时间：2019-08  

目录：  

第一章　上市主体

第一节　公司性质 001

一、国有企业 002

二、集体企业 020

三、外商投资企业 040

第二节　特殊上市主体 054

一、控股型主体 054

二、新设上市主体 061

三、红筹架构回归 069

第二章　股东、股权与出资

第一节　股东 085

一、股东资格 086

二、三类股东 097

三、股东超200 人 107

第二节　股权 117

一、股权代持 118

二、交叉持股 137

三、股权质押 144

四、股权结构 156

五、股权转让 168

六、股权激励 189

七、对赌协议 209

第三节　出资 219

一、出资方式 219

二、出资实质瑕疵 230

三、出资程序瑕疵 244

四、减资 252

第三章　实际控制人、董监高与员工

第一节　实际控制人 261

一、实际控制人导述 261

二、单一实际控制人 264

三、共同实际控制人 268

四、无实际控制人 275

五、实际控制人未发生变更的认定 279

第二节　董事、监事和高级管理人员 287

一、董监高的任职资格 288

二、董事、高管的重大变化 302

三、董监高的薪酬 309

第三节　员工 311

一、劳动用工 312

二、社会保险 327

三、住房公积金 337

四、职工薪酬 343

五、员工稳定性 350

第四章　资金、资产与资质

第一节　资金 356

一、资金拆借 357

二、资金占用 366

三、资金体外循环 377

四、委托贷款 385

五、违规票据融资 396

六、上市前分红 405

第二节　资产 412

一、土地 412

二、房产 439

三、知识产权 457

四、商誉 473

第三节　资质 484

一、高新技术企业资质 484

二、生产经营资质 493

第五章　特殊申报、专项合规与信息披露

第一节　特殊申报 504

一、新三板及四板企业IPO 505

二、IPO 多次申报 523

第二节　专项合规 532

一、诉讼与仲裁 532

二、行政处罚 547

三、消防 559

四、环保 565

五、税务合规 572

六、对外担保 586

第三节　信息披露 595

一、理论基础 595

二、审核关注点及典型案例 600

三、应对建议 607

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PREFACE

序言

写这篇序言的时候，与本书相对应的另一本书《IPO企业上市实战攻略：业务盈利问题深度剖析》亦已完稿交给了出版社。最初的设想这其实本身应是一本书，但写作到一定程度才发现，整本书的结构较为庞大，体系较为全面，无法在一本书的篇幅内展现完所有的内容，思考再三，对整本书的结构和内容进行了调整，分为了“法律合规问题”与“业务盈利问题”两个维度进行了撰写，并分别出版。两本书的组合基本涵盖了企业目前IPO上市过程中面临的大部分问题，虽然未能同时出版，但好在时间间隔不会太长，值得大家期待。

本套书起笔到完稿，经历了近三年时间，在这写作的三年间，我国的资本市场经历了2017年的IPO加速期，全年新增上市公司400余家；也经历了2018年的IPO低谷期，审6过1、审5过1的情形时有发生，第十七届发审委被业内称为史上最严发审委；更迎来了2019年IPO的变革期，科创板、注册制正如火如荼的展开。

三年间，首发管理办法进行过修订，首发审核指导意见发布过两次，与上市公司相关的监管规则，与企业相关的土地、环保、税收、工商等法律法规均有一定程度的修订，造成本书在尚未完稿前需要反复核对修订，甚至稿件已经交给出版社后根据证监会出台的最新审核意见又进行了大量修订。好在不管外界如何发生变化，不变的是这件事经历过诸多困难之后仍然坚持做了下来，并且最终呈现出了比我最初设想的更好的样子。

这两本书分别从“法律合规问题”与“业务盈利问题”两个维度，对企业在IPO上市过程中面临的问题一一进行了解读分析，并提出了解决的建议。目前市面上IPO相关书籍琳琅满目，但本书的最大不同之处，是将理论知识、实操案例、解决建议高度的结合，并且搭建了一个全新的系统化的解读企业IPO问题的框架体系。

过去近30年核准制下的中国资本市场，留给了发审委较大的审核尺度，并在实践中形成了一定的审核规律和审核标准。本套书收集了2017年以来的300多个IPO案例，在大量案例事实的基础上，更重视对这些事实进行总结，努力找出具有普遍意义的规律和标准，使之具有更现实的指导意义。

尤其是后续即将出版的关于企业“业务盈利问题”深度剖析一书，其中的问题在首发管理办法中几乎没有明文规定，相关的分析均是建立在事实、法律、理性基础上的系统分析和全面总结，追求具有普遍意义的审核标准。

值得庆幸的是，注册制已经在科创板上进行试点，增量市场的改革必将推动存量市场的改革，如果未来的主板、中小板及创业板由核准制转变为注册制，则整个中国的资本市场将会迎来一个新的时期，届时，本套书也将随着注册制的实施完成其最大的使命。

在本书的写作过程中，我的合伙人搭档别传远先生给予了大力支持；我的同事们尤其是程丹女士给予了非常有力的支持，法律出版社的薛晗女士和田浩先生也给予了本书热情的支持。在此，谨向他们表示真诚的感谢！

还要特别感谢我的家人，尤其是我的太太，在我忙碌的日子里默默支持和包容我，让我顺利的完成本书的撰写。

由于时间和水平所限，本书的不足肯定在所难免，在此真诚希望各位读者、前辈和同行能够提出批评和指正意见，和你们一样，我仍然在学习和追求进步的道路上。

白小飞

2019年7月