文件说明：

▍文件类型：WORD

▍页数：150页

▍目录：

一． 企业管控要件

二． 总部及下属公司的定位

三． 核心业务管控模式

四． 非核心业务管控模式 

五． 组织机构设计

六． 管控制度

（一）、财务管理程序 14

1、预算管理流程 14

2、资金计划管理流程 18

3、费用报销管理流程 27

4、账户及资金集中管理作业指引 32

5、财务数据管理规定 39

6、年度外部审计内控规范 40

（二）人力管控制度 43

1、人力资源规划流程 43

2、招聘管理流程 48

3、培训管理流程 62

4、员工试用和转正作业指引 73

5、员工离职作业指引 83

6、员工调动作业指引 90

7、新员工培训管理工作指引 94

（三）审计 98

1、审计管理流程 98

2、财务审计作业指引 105

3、离任审计作业指引 107