本书在传统追查腐败资产的手段之上，另辟蹊径，提供了破产程序这一种新型的追查流失资产的工具和思路，以实现《联合国反腐败公约》中资产追查的目标。本书囊括了大陆法系、英美法系、发达国家和新兴国家的大量法律规则、法律概念和司法案例，介绍了与追查腐败资产相关的破产程序、调查手段与操作要点。结合大量实践中的成功经验，详述了英美法系国家以及许多普通法的离岸管辖区所运用的资产追查的操作路径，全面呈现了典型案件中腐败资产追查的全过程，并对其中的难点、要点进行了细致的剖析。

目  录

致谢  001

关于作者  001

缩写  001

词汇表  001

简介  001

目标  011

研究范围  011

方法  015

章节内容概览  017

注释  021

参考文献  021

1. 破产程序及破产管理人  003

 延期支付  011

 破产管理人的任命  011

 破产管理人的不同任命机构  015

 银行破产的细则和实践  019

 指定破产管理人的效力  023

 破产程序的跨国承认与执行  027

 破产管理人在资产追回中的权力  039

 调查取证的措施  039

 破产管理人追查资产可采用的法律措施  041

 注释  051

 参考文献  055

2. 民事破产案件的调查手段  059

 法外调查工具  061

 充分发掘数据库信息源  063

 标准化破产实践中的证人取证  065

 调查对象  067

 调查的范围  073

 信息使用  077

 调查的费用  081

 信息披露  081

 法外调查工具  083

 安东·皮勒令（Anton Piller，搜查与羁押令）  083

 英美法中的第三方披露令（Norwich Pharmacal Orders）  089

 附属的禁止披露令（也有译作“禁言令”或“缄默令”）  101

 其他调查工具  107

 英美法国家的“玛瑞瓦禁令”和“玛瑞瓦信函”  107

 大陆法国家的冻结令  109

 跨国司法协助下的证据开示  109

 注释  115

 参考文献  119

3. 确认腐败案件中破产对象及其他责任人  121

 受贿人和相关实体  121

 行贿人与相关人  129

 中间人和其他协助人  131

 战略和战术考虑  137

 针对公司员工、代理中介和第三方协助者的诉讼  139

 公司董事和经理的职责  143

 针对董事个人责任的诉讼  151

 欺诈性交易或不当交易的诉讼程序  153

 优先清偿和低价交易  157

 其他违规操作  159

 派生诉讼  161

 揭开公司面纱  163

 注释  179

 参考文献  183

4.特权规则  185

 英国法中的特权  187

 英美法中特权的形式  187

 共同利益特权  191

 适用什么法？ 191

 放弃  193

 破产程序  193

 美国的特权规则  201

 企业破产  201

 个人破产  201

 法国的职业保密规则  203

 职业秘密的适用范围  205

 律师违反职业保密义务的法律责任  205

 与企业破产和破产程序相关的议题  205

 个人破产的相关议题  207

 结论  209

 注释  211

5. 利用破产追回资产的其他议题  213

 发展中国家资产返还面临的主要挑战  213

 启动障碍  215

 监管缺失的破产管理人  215

 无效或缺失的撤销系统  217

 反应迟钝、欠缺经验的律师和司法系统  217

 无效或缺失的抵押登记系统  219

 执法障碍  221

 破产法制度下的透明度和问责制  223

 跨境破产中法律与程序的承认与适用  223

 联合国国际贸易法委员会《跨国界破产示范法》  225

 英国跨国界破产条例2006  237

 国际层面和机构层面的考量  239

 国际层面的考量  239

 机构层面的考量  241

 国家没收犯罪资产与破产程序间的冲突  245

 注释  265

 参考文献  275

附录A 破产管理人的国际立法  277

 注释  341

附录B 网络资源  343

 国际组织  343

 世界银行集团  343

 被盗资产返还倡议  343

 联合国  343

 联合国国际贸易法委员会  345

 经济合作与发展组织关于打击国际商业交易中行贿外国公职人员的公约  345

 追踪资产返还的律师协会、评级机构及相关组织  347

 线上案例资源  347

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I.1 案例分析：破产管理人的任命  简介009

1.1 世界银行准则C4.2：启动  003

1.2 “公平公正”的破产清算  005

1.3 资产返还中适用的破产措施  009

1.4 世界银行准则D7：监管机构的职责与监管主体  019

1.5 世界银行准则D8：破产管理人的从业资格与职业操守  019

1.6 破产管理人权力概览  023

1.7 英国高等法院跨国破产规则：鲁宾诉欧洲金融集团案中普遍主义的局限  031

1.8 美国法院对某前俄罗斯企业所有人破产程序的承认  037

1.9 世界银行准则C11：可撤销交易  045

2.1 环球贸易有限公司（一家在英属维尔京*岛注册的公司）的克朗普勒（作为清算人兼联合代表）诉环球贸易有限公司（清算中）  071

2.2 克拉克诉牙买加新斯科舍银行案  099

2.3 马克斯·韦德诉第一加勒比国际银行案  105

3.1 “公平公正”的清算与破产管理人的任命——基于蒙特罗国际有限公司案的分析  127

3.2 科施纳诉毕马威会计师事务所案和路易斯安那州教师*休计划诉普华永道会计师案  135

3.3 “主脑”原则的案例分析  143

3.4 世界银行准则B2：临近破产期间的董事义务  151

3.5 普雷斯诉彼得罗资源有限公司案  167

3.6 伍德诉贝克案  171

3.7 彼得罗夫破产管理人诉证券投资控股有限公司案  171

3.8 马贝巴西的破产管理人诉马贝集团/通用电气集团/蓬特亚多家族案  173

3.9 MMX公司（重组中）诉巴蒂斯塔案  175

5.1 世界银行准则C15：国际层面的考量  239

5.2 世界银行准则D1：执行—机构和监管框架  241

5.3 世界银行准则和实践范例  243

5.4 斯坦福国际银行（清算中）  249

5.5 SK食品公司  259

5.6 桑托斯银行  263