书名：金融合规与审计：基于基金行业的实践与思考
定价：78.0
ISBN：9787513681711
作者：黄乐军
版次：1
出版时间：2025-05

内容提要：
全书分为三大部分，兼顾理论与实际操作，*覆盖金融监管、基金行业合规管理及业务审计实践，为读者在复杂多变的监管环境中提供较为深入的思考和实用的建议。*部分探讨金融监管的基本逻辑，介绍基于监管驱动的合规管理框架，阐述顺应监管导向的金融审计关键要素，为读者深入理解相关内容打下坚实基础。*部分聚焦基金行业的监管环境，梳理中国基金监管体系，详细描述监管规则与运作机制，探讨基金公司监管要求和投资者保护，分析合规管理的重点，并涵盖内部审计的实际操作，为读者提供实务参考。第三部分细化到基金业务的各个环节，包括投资管理、基金销售、基金会计运营、产品业务及信息披露等，详细描述各环节的合规管理重点及内部审计方法，帮助读者在实际操作中落实合规要求，提升审计的有效性。



作者简介：
黄乐军，*审计师，厦门大学法律硕士，拥有法律、金融与审计等多学科复合背景，获得法律职业资格，取得CISA（国际信息系统审计师）与CIA（国际内部审计师）。在公安部门和证券监管机构工作*过十年，期间深入参与互联网监管制度和金融监管政策的研究与制定，成功查办过多起重大证券违法案件。现任一家公募基金管理公司合规负责人，长期负责基金公司的合规、风险管理与内部审计工作，熟悉证券、基金等金融业务的运营与管理。曾获“*金融青年岗位能手”“上海市社会治安综合治理先进个人”等荣誉称号，曾多次在相关专业期刊上发表文章，并著有相关领域书籍。

媒体评论：

本书填补了当前市场上针对金融行业，特别是基金行业合规与审计系统性专业书籍的空白

目录：

第1篇

金融监管驱动下的

合规与审计

1    金融监管的逻辑003

1.1    引言003

1.2    监管机构：职能不断演进的监管主体008

1.3    监管规则：金融监管体系的“指南针”016

1.4    金融市场：自律与干预的协同路径021

1.5    金融机构：监管框架下的责任实体031

1.6    投资者：监管的保护重点035

1.7    中国金融监管：中国特色的监管道路038

2    金融合规管理的框架042

2.1    合规概述042

2.2    金融合规管理的基本原则046

2.3    金融合规管理的组织架构050

2.4    金融合规管理的实践内容053

2.5    金融合规管理的实施方法059

3    金融审计的基础064

3.1    审计概述064

3.2    金融审计的本质和特征068

3.3    金融审计的主要类别与审计目标072

3.4    COSO框架、“三道防线”模型与审计076

3.5    金融审计的流程与方法——以内部审计为例081

第2篇

基金行业的合规与审计

4    中国的基金监管089

4.1    历史与现状089

4.2    基金行业的监管体系091

4.3    基金行业的监管规则095

4.4    基金相关市场的监管100

4.5    基金管理公司的监管105

4.6    基金投资者的保护109

5    基金行业的合规管理113

5.1    概述113

5.2    基金合规管理的原则115

5.3    基金合规管理的理念120

5.4    基金合规管理的重点关注事项123

5.5    基金合规管理的主要工作内容131

6    基金审计工作的开展——以内部审计部门为例137

6.1    基金公司内部审计概述137

6.2    基金公司年报审计139

6.3    基金产品年报审计141

6.4    离任审计与离任审查144

6.5    法定的内部审计项目147

6.6    其他内部审计项目150

第3篇

基金业务的合规与审计

7    投资管理的合规与审计157

7.1    投资管理的基本流程157

7.2    研究的合规管理重点163

7.3    研究业务的内部审计重点167

7.4    投资的合规管理重点170

7.5    投资业务的内部审计重点182

7.6    交易的合规管理重点186

7.7    交易业务的内部审计重点191

8    基金销售的合规与审计196

8.1    基金销售的基本流程196

8.2    基金销售的合规管理重点202

8.3    基金销售业务的内部审计重点209

9    基金会计运营的合规与审计213

9.1    基金会计运营的基本流程213

9.2    基金会计运营的合规管理重点215

9.3    基金会计运营的内部审计重点222

10    基金产品业务的合规与审计227

10.1    基金产品业务流程227

10.2    基金产品业务的合规管理重点230

10.3    基金产品业务的内部审计重点234

11    信息披露的合规与审计237

11.1    信息披露业务流程237

11.2    信息披露的合规管理重点239

11.3    信息披露的内部审计重点243

    参考文献246

    后    记248